ETF를 이용해 풍차돌리기

실험적으로 2021년에 시도했다가 멈췄는데

이제 선거를 앞두고 주식이 출렁거리니 다시 해보고싶어서 쓰는 글.

 

미국의 주식을 사고팔다보면 주의해야할 것이 있다.

바로 Wash Sale. 만약 같은 주식 혹은 비슷한 성격의 주식(substantially identical security)인 경우에는 앞 뒤로 30일간의 간격이 있어야 손절을 했을 때 세금 혜택이 가능하다.

아마도 이런 규칙을 만든 이유는, 사람들이 손절을 해도 결과적으로 익절만 한다면 무제한으로 사고팔고 하되 세금 혜택은 받을 수 있기 때문에 (이 혜택은 Tax Loss Harvesting이라고 불린다) 그렇게 악용하지 못하게 IRS가 막으려고 한 듯 하다. 

 

여기서 하나의 룹홀 (Loophole)이 있다! 

 

바로 ETF들이 좀 애매하다는 점이다.

비슷한 증권이라도 "유사" 증권을 잘 고르면 구조적으로 Wash sale 규정도 우회할 수 있기 때문에 과세 이벤트를 피할 수 있다.  

일단 내가 시도했던 방법은,

• 먼저 규정을 피하기 위해 30일 대기
• 다른 유사 증권 매수
• ETF를 이용
• 손절인 경우는 팔고, 익절인 경우는 둔다 (1년 이상 둬서 Long-term gain으로 바꿈)

대충 이런 식으로 계획을 짰다.

 

매달 일정 금액을 사고 2달 뒤가 왔을 때

• 익절인 경우) 그냥 둔다
• 손절인 경우) 팔기

그러다가 1년 뒤에 

• 익절인 경우) 팔 수 있는 기회!

이렇게 기계적으로 하는 것인데, 일단 프로세스가 약간은 수동적이라 어떻게 자동적으로 할 지 생각해봐야할 듯.

그리고 잘 풀린다면 이것을 자주(?) 하는것이 도움이 될 지, 모아가는 것이 도움이 될 지...

내년 초에 다시 생각을 해봐야겠다.