Roth IRA 백도어 - 제대로 세금보고 하는 법 (Feat. 터보택스)

IRA는 개인 은퇴계좌.

IRA나 401k나 보통 일반적 계좌는 Traditional 이라고 부르는데 

내가 오늘 말하는 것은 내 최애... ROTH다. 

• Traditional: tax deferral 즉 세금 이연에 목적이 있다. 안내는게 아니고, 은퇴 후로 세금내는걸 미루는 것이다.
• Roth: Tax shelter. 세금을 회피하는데 용도가 있다. 그러니까 안낸다. 

보통 소득이 어느정도 되면 IRA 원금 불입에도 세금혜택을 못 받고, Roth는 불입도 못한다.

하지만 많이들 아는 꼼수로

Roth IRA Backdoor 즉 백도어 라는 방법이 있다.

 

이걸 이미 하고있다고 가정하고

세금보고 제대로 하는 방법에 대해 이번 글을 써보겠다.

터보택스 하시는 분들에게 도움이 되길. 

 

** 401k가 뭔지, IRA가 뭔지... 불입하려면 어떻게 하는지 등등 모른다면 베이직한건 찾아보자 (혹은 다른 글을 보자) **

 

 

올해로 10년째 세금보고 직접 하는 중인데

작년이랑 올해 너무 귀찮아서

여러 회계사들에게 해주겠냐고 물어봤는데

내가 스스로 잘 하고있어서 자기가 봐 줄 필요 없겠다고 (...) 해서

그냥 계속 하고있다. 

 

조금이나마 직접 세무사 시험 공부를 했던 덕분인지

복잡해도 대충 잘 찾아보고 하는 편이다. 

 

하지만 항상 오딧은 무섭기때문에

누군가에게 도움이 될 수도 있을까봐

(그리고 내 스스로 기록용으로) 여기 기록을 남겨본다

이제 잡소리 끝. 실전으로 들어감.

 

백도어 (메가백도어 아님) 성공적으로 텍스보고 하는 법

with 터보텍스 데스크탑 버전

 

1. Wages & Income에서 1099-R을 선택해야한다.

 

 

그럼 어떤 카테고리의  1099-R인지 물어볼 것이다.

당연히 IRA니까 선택하고 continue버튼 누름.

 

 

정보 넣기. 나의 경우는 Fidelity이용하니 거기서 1099-R 다운받거나 터보텍스에 직접 Fidelity연결해서 정보 불러오는데, 그냥 직접 다운받아서 쓰는게 마음에 편하다.

 

먼저 주소 적고 (자신의 1099-R에 있는 주소를 적으시길... 이건 Fidelity 겁니다)

 

 

그 다음에 정보 적고 

(* 2024년 기준 최대 금액은 $7000. 그만큼 넣었었어서 그만큼이라고 적음)

 

그러면 물어본다. 

백도어니까 당연히 회사 맷칭이던 뭐던 없으니 노.

그러면 이걸 누구한테 받은거냐고 물어보는데 당연히 아니죠.

 

 

그 다음엔 이 돈으로 뭐했냐고 물어보는데

Trad -> Roth로 백도어를 했으니 돈을 옮겼다 (절대 캐쉬아웃한게 아님) & 모두 컨버트 했다고 선택

그 다음엔 HSA에 넣었냐고 물어보는데 이것도 아니라고 선택.

그리고 그 다음엔 Qualified disaster라고 물어보는데 이것도 아니라고 선택.

그럼 또 예전 재난 비용으로 쓴 적 있냐고 물어보는데 보통의 경우 - 아닌 경우 아니라고 선택하면 된다.

그 다음엔 Nondeductible contributions가 있었냐고 물어보는데, 보통 그 전년도 8606 텍스보고를 보면 된다.

 

잘 해왔다면 (백도어를 하던 아니던) $0 으로 되어있을거다.

$0 이 되는게 중요한데, 만약 그게 아니라면 컨버전 하는 돈을 계산해서 제대로 넣어야함.

제대로 쓰고 컨티뉴 누르기.

 

그 다음엔 SEP, SIMPLE IRA가 12/31/2024 기준으로 얼마였냐 ($0),

Outstanding Rollovers & Outstanding recharacterization 얼마였냐 ($0, $0)

하면 끝이다.

 

배우자의 IRA도 백도어를 했다면 똑같이 작성하면 된다.

그럼 2024년 둘 다 백도어 맥스 했다는 기준으로 $14,000 이 찍힐거다. 

솔로라면 $7,000이겠죠? 

 (*우린 배우자가 $7000 모두 넣질 않아서 $13527이라고 써있음)

 

 

 

2. 끝난게 아니다.

이제 컨트리뷰션 부분이 남아있다. Deduction & Credits로 가서 

 

Retirement & Investment부분을 찾아서

Traditional and Roth IRA Contributions 부분으로 가기.

그리고 시작 혹은 업데이트 버튼 누르기.

 

 

그러면 이 창이 나올것이다. 

애초에 넣은게 Roth가 아니라 컨버젼을 했기떄문에 

꼭 Traditional이라고 선택해야한다.

그럼 이것도 No.

 

 

아무래도 맥스를 했다면 개인당 $7000.

50세 이상이라서 만약 돈을 더 넣었다면 금액이 다르겠지만

자신이 넣은 돈을 입력하고 컨티뉴. 

 

 

다음 질문은 백도어라면 "노"

그 다음은 질문은 IRA가 세금 공제혜택이 있는지 알아보려고 물어보는건데

백도어를 하는 사람이라면 보통 인컴리밋에 걸려서 디덕션이 안될것이다.

그래서 YES라고 선택.

배우자도 같은 질문을 하고

여기도 YES라고 선택.

 

그러고나면 과거에 IRA 초과 불입 했던 적이 있는지 물어보는데

보통의 경우는 아닐 듯 하다. 나도 여기서 NO 선택.

 

그러면 최종적으로 이렇게 찍힌다.

 

 

 

 

끝!

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

부록

 

 

마지막으로 제대로 잘 됐는지 확인하고싶다면 

터보택스 윗쪽에 Forms라고 써있는 곳 눌러서

8606 - T (Taxpayer) 아니면 8606 - S (Spouse) 

본인거랑 배우자꺼 확인하고 

추가적으로 Tax IRA Dist-T or Tax IRA Dist-S 눌러서 확인해보면 된다.

 

어떻게 되어야하는지 여기 스샷 남기고 이제 진짜 끝!

 

8606은 이렇게

 

Tax IRA Dist - T는 이렇게